Stel dat je een creditnota ontvangt, hoe verwerk je dit het best?
In dit voorbeeld ontvangen we een CN van het sociaal secretariaat (SSN).
Hoe je dit dient te verwerken, hangt af van volgende situaties:
-
De creditnota heft de voorafgaandelijke factuur voor 100% op én je corrigeert dit binnen dezelfde Btw-aangifte.
-
De creditnota heft de voorafgaandelijke factuur voor 100% op én je corrigeert dit buiten oorspronkelijke Btw-aangifte.
-
De creditnota heft de voorafgaandelijke factuur niet voor 100% op.
-
De creditnota is geen correctie van een verkeerdelijk opgemaakte factuur (bv. NFN)
De creditnota heft de voorafgaandelijke factuur voor 100% op én je corrigeert dit binnen dezelfde Btw-aangifte:
-
Druk op de knop 'Correctie' in het boekstuk waarin de voorafgaande factuur is geboekt
-
Kies vervolgens optie 2: 'Neutraliseer deze aankoopfactuur of -creditnota'.
-
Gebruik deze optie alleen als ActaLibra aangeeft dat de correctie als negatieve factuur wordt geboekt.
-
De creditnota heft de voorafgaandelijke factuur voor 100% op én je corrigeert dit buiten dezelfde Btw-aangifte:
Gebruik nooit de knop 'Correctie' als er een btw-lijn in de factuur of creditnota is verwerkt.
ActaLibra zal dit namelijk als een creditnota boeken, waardoor de btw in vak 63 terechtkomt in plaats van vak 59.
Dit kan leiden tot fouten bij het vastleggen van de btw-aangifte.
Hoe corrigeer je het?
-
Voeg een nieuw boekstuk toe in het aankoopjournaal.
-
Selecteer linksboven ‘Factuur’ en voer het totale bedrag negatief in.
-
Verwerk de journaalposten zoals beschreven op de laatste bladzijde van de factuur.
De creditnota heft de voorafgaandelijke factuur niet voor 100% op:
Boek de creditnota in als een negatieve factuur, zoals beschreven bij puntje 2.
De creditnota is geen correctie van een verkeerdelijk opgemaakte factuur (bv. NFN) :
Boek de creditnota als creditnota in.
Tip: Verwerk de posten steeds als Debet ( + ) en Credit ( - )
